Ogni impresa convive con una quota fisiologica di crediti non incassati. Il problema nasce quando quella quota smette di essere fisiologica e diventa una voce stabile del conto economico: fatture ferme da mesi, solleciti senza risposta, clienti che promettono e rinviano. La domanda che arriva in studio è quasi sempre la stessa: conviene fare causa?
La risposta non dipende dall’importo, ma da tre elementi che vanno verificati prima di qualunque decisione: la qualità della prova scritta, la solvibilità del debitore e il tempo trascorso.
1. La prova scritta: cosa serve davvero
Il procedimento per ingiunzione (artt. 633 e seguenti c.p.c.) consente di ottenere un titolo esecutivo in tempi rapidi e senza contraddittorio, ma richiede una prova scritta del credito. Per l’imprenditore la norma è particolarmente favorevole: l’art. 634 c.p.c. riconosce valore di prova scritta agli estratti autentici delle scritture contabili regolarmente tenute, nei rapporti tra imprenditori.
Nella pratica, però, la solidità della posizione dipende da cosa si riesce ad allegare oltre alla fattura:
- il contratto o la conferma d’ordine sottoscritta;
- i documenti di trasporto o i rapporti di intervento firmati da chi ha ricevuto la merce o il servizio;
- la corrispondenza in cui il cliente riconosce il debito o chiede una dilazione — spesso l’elemento più utile in assoluto;
- l’estratto autentico delle scritture contabili.
Una fattura isolata, non accompagnata da alcun riscontro dell’esecuzione della prestazione, è la situazione in cui l’opposizione del debitore ha maggiori probabilità di successo: nel giudizio di opposizione, infatti, il creditore assume sostanzialmente la posizione di attore e deve provare il proprio credito nel merito.
2. La solvibilità: la verifica che quasi nessuno fa prima
È il punto più trascurato. Un decreto ingiuntivo contro un debitore privo di patrimonio aggredibile produce un titolo perfettamente valido e un incasso pari a zero, dopo aver sostenuto costi di procedura e di esecuzione.
Prima di agire è opportuno verificare la situazione della controparte: visure camerali e bilanci depositati, eventuali procedure concorsuali in corso, protesti, presenza di immobili o beni registrati, continuità dell’attività. Se dalla verifica emerge un quadro compromesso, spesso la strada più razionale non è il giudizio ma una transazione a saldo e stralcio con pagamento immediato, anche a fronte di una riduzione dell’importo.
3. Il tempo: la prescrizione non è sempre decennale
Molti imprenditori danno per scontato che ci siano dieci anni di tempo. Non è sempre così. Accanto al termine ordinario decennale, il codice prevede termini più brevi per i crediti da somministrazione periodica (cinque anni, art. 2948 c.c.) e le cosiddette prescrizioni presuntive, che in alcuni rapporti si compiono in tempi molto rapidi.
La verifica del termine applicabile al proprio tipo di credito è quindi il primo controllo da fare, prima ancora di valutare la convenienza dell’azione: un credito prescritto non si recupera in alcun modo, per quanto documentato sia.
Quanto si può chiedere oltre al capitale
Nelle transazioni commerciali tra imprese, il D.Lgs. 231/2002 riconosce al creditore, in caso di ritardo, gli interessi moratori nella misura del tasso di riferimento della Banca Centrale Europea maggiorato di otto punti percentuali: per il secondo semestre 2026 il tasso di riferimento fissato dal Ministero dell’Economia è pari al 2,40%, per un saggio di mora del 10,40% (nel primo semestre era il 10,15%). Il tasso viene aggiornato ogni sei mesi e, se il ritardo si estende su più semestri, va applicato a ciascun periodo quello allora vigente. A questo si aggiunge, ai sensi dell’art. 6 dello stesso decreto, un importo forfettario di 40 euro per ogni fattura pagata in ritardo a titolo di costi di recupero, fermo il diritto al risarcimento delle spese ulteriori effettivamente sostenute. Gli interessi decorrono automaticamente dalla scadenza del termine di pagamento — in via generale trenta giorni dal ricevimento della merce o dalla prestazione del servizio — senza bisogno di alcuna messa in mora. Sono voci che spesso non vengono richieste per abitudine e che, su un portafoglio di più fatture, incidono in modo sensibile sul risultato finale.
Quando il decreto ingiuntivo non è la scelta giusta
Ci sono situazioni in cui la via monitoria è sconsigliabile anche con un credito solido:
- quando il cliente ha contestato per iscritto la prestazione prima della richiesta di pagamento: l’opposizione è quasi certa e il contenzioso si sposterà sul merito, con tempi e costi diversi;
- quando il rapporto commerciale è ancora in corso e ha un valore superiore al singolo insoluto: in questi casi una diffida ben costruita, con una proposta di rientro rateale formalizzata, protegge il credito senza chiudere il rapporto;
- quando il debitore è in evidente stato di crisi: qui la priorità è verificare la posizione rispetto alle procedure concorsuali, anche per il rischio che pagamenti ricevuti in prossimità dell’insolvenza vengano successivamente revocati.
Il vero vantaggio: gestire il portafoglio, non la singola pratica
Per un’impresa con insoluti ricorrenti, valutare ogni posizione isolatamente è quasi sempre antieconomico. L’approccio più efficace è l’analisi complessiva del portafoglio: classificare le posizioni per documentazione disponibile, importo e solvibilità del debitore, e stabilire per ciascun gruppo una strategia diversa — azione immediata, diffida con proposta di rientro, transazione, o rinuncia consapevole con deduzione della perdita.
Questo consente anche di intervenire a monte, dove il recupero si vince davvero: sulle condizioni generali di vendita, sui termini di pagamento contrattuali, sulle garanzie richieste ai clienti nuovi.
Se la tua impresa ha un portafoglio di crediti insoluti da valutare, qui trovi come lavoro con le imprese e come vengono definite le condizioni economiche dell’assistenza.
Questo articolo ha finalità informative e non sostituisce una consulenza legale personalizzata. Per una valutazione della propria situazione specifica è sempre consigliabile rivolgersi a un professionista.